Оффшор-Ликс. Темные стороны глобальной экономики

Версия для печати

Крупнейшая за всю историю утечка информации об оффшорных счетах компаний высвечивает темные стороны глобальной экономики. В обнародованным списки попали и богатые украинские олигархи.

...Почти полностью стеклянный семиэтажный многоквартирный комплекс в сердце Лондона, на улице Гайд-парк, 1 похож на инопланетный корабль, приземлившийся посреди исторических преимущественно кирпичных зданий. Как и в голливудских научно-фантастических фильмах, простым землянам почти никогда не удается видеть чужаков, и приходится прилагать неимоверные усилия, чтобы удовлетворить любопытство и выяснить, что за существа там живут.

Среди невидимых жителей называют и богатейшего украинца Рината Ахметова. Хотя $ 215 900 000 за две переделанных в одну квартиру заплачено вовсе не с личных счетов украинского олигарха. Его официальная компания System Capital Management ранее признавала факт приобретения недвижимости и называла ее частью инвестиционного портфеля. А британские регистрационные документы свидетельствуют, что помещением владеет Water Property Holdings LTD — офшорная компания с Британских Виргинских островов. Здесь Ахметов не отличается от большинства других владельцев роскошной недвижимости из Гайд-парка, 1.

В тему: Судебный туризм в Англии: прогулка по русским krysham в Лондоне. О Королевском правосудии

По состоянию на январь 2013 года в комплексе продано 76 из 80 квартир (в оригинальном плане было 86). Только 12 квартир зарегистрированы на физических владельцев. Большинством роскошных апартаментов владеют офшорные компании с ни о чем не говорящими названиями.

Редактор журналистских расследований газеты The Guardian Дэвид Ли объясняет, что причин, по которым жители самых дорогих квартир в мире хотят оставаться за кулисами, как минимум две. Одна очень простая: приобретая недвижимость через оффшорные компании, иностранцы избегают ряда британских налогов, хотя для покупателей с такими карманами расход круглой суммы на нужное дело не должно было бы стать проблемой. Значительно весомее вторая причина: желание такой категории покупателей держать свои дела в полной тайне.

В тему: Ринат Ахметов скупил украинскую энергетику по цене двух своих лондонских квартир

Куда делась Сара Петр-Меарс?

Базирующийся в Вашингтоне Международный консорциум журналистских расследований (ICIJ) дает возможность заглянуть в таинственный оффшорный мир, который оказался гораздо большим, чем подозревали непосвященные в дела. Бывший главный экономист консалтинговой компании McKinsey Джеймс Генри считает, что в оффшорах теперь спрятаны около $ 32 трлн, что превышает ВВП США и Японии, вместе взятых.

В этом месяце ICIJ обнародовал очередную порцию обработанных данных с названиями тысяч компаний и сотнями людей, которые скрывают свои финансы в оффшорах. На одном из самых заметных мест в списках, — имя украинского олигарха Дмитрия Фирташа, владельца компании Group DF Limited, зарегистрированной на Британских Виргинских островах и имеющей активы в энергетике, химической промышленности и недвижимости.

В тему: Ахметов и Фирташ — фигуранты международного оффшорного скандала

Впоследствии могут всплыть и новые украинские имена, связанные с оффшорной деятельностью, так как сейчас в результате более чем годовой работы свыше восьми десятков журналистов и других специалистов консорциума обработано лишь 20% данных из 260 Гб информации, полученной из анонимного источника.

Дэвид Ли и другие представители ICIJ отмечают, что сам факт причастности человека к оффшорной компании или владение счетами в зонах с выгодным режимом налогообложения «не является признаком чего-то плохого». В большинстве случаев все происходит в рамках закона. Но главное правило ведения дел в оффшорах и приманка для определенной категории клиентов — это секретность. Главный вопрос к людям, которые пользуются налоговыми гаванями, заключается в том, зачем они это делают? От кого и почему скрывают свои активы?

Расследование ICIJ выявило, что одна из больших групп клиентов, которым нравится таинственность оффшоров, составляют греки. Представители обанкротившейся страны, которая недавно на коленях умоляла дать ей деньги партнеров по ЕС, обладают не менее 107 компаниями на Британских Виргинских островах, утверждают журналисты корпорации. После сверки этих данных с тем, что уже зарегистрировано налоговыми органами в Афинах, задекларированными оказались лишь четыре.

В обнародованном длинном семейном списке пользователей оффшорных компаний есть имена членов азербайджанской президентской семьи Алиевых: Ильхам Алиев и его супруга Мехрибан были директорами компании Rosamund International Ltd (2003), зарегистрированной на Британских Виргинских островах (БВО), Арзу Алиева (дочь) — директором и владельцем акций Arbor Ivestments (2008) с БВО; Лейла Алиева (другая дочь) — директором и владельцем акций LaBelltza Holdings Ltd. (2008) и Harvard Management Ltd. (2008).

Почетные места среди владельцев оффшорных компаний занимают также новый премьер-министр Грузии миллиардер Бидзина Иванишвили, жена бывшего первого вице-премьера России Игоря Шувалова Ольга, заместитель председателя руководящего совета Газпрома и близкий соратник президента Путина Валерий Голубев и др..

В тему: Компании Украины, засветившиеся в скандально известном оффшоре на Британских Виргинских островах

Отдельной, но масштабной и еще более сомнительной отраслью оффшорной индустрии является регистрация фирм-прокладок и торговля именами номинальных директоров компаний. Расследование газеты The Guardian обнаружило, что 38-летняя Сара Петр-Меарс стала руководителем глобальной сети в более чем 1,2 тыс. фирм. Главный ее обязанность — подписывать их официальные документы из своей далекой островной резиденции в Карибском море.

Скрываясь под ее именем, любой бизнес легально может делать кто угодно, даже лица с преступным прошлым, которым запрещена финансовая деятельность. Фирмы-прокладки с виртуальными офисами и номинальными директорами сыграли свою роль и в Украине, в частности — в многомиллионных сомнительных сделках по приобретению так называемых «вышек Бойко».

В тему: В Украине грабеж стал государственным делом

Это только начало

Правительства по своему назначению должны всячески противодействовать темным схемам в бизнесе и бороться с лазейками, которые позволяют избегать налогов. И некоторые именно это и пытаются делать. Немецкий министр финансов Вольфганг Шойбле после обнародования последних разоблачительных материалов ICIJ заявил, что «доволен появлением этого отчета, который усилит давление» на правительства, чтобы они боролись с уклонением от уплаты налогов. И одновременно признал, что такая работа «бесконечно тяжелая».

В СМИ попали более 2,5 млн файлов, касающихся более 120 тыс. компаний, зарегистрированных в оффшорной зоне, и представителей более 170 стран мира. И затрагивают финансовые махинации, осуществлявшиеся в течение последних 30 лет.

В прошлом году ФРГ подписала соглашение со Швейцарией, которая гарантировала возможность возвращения к ее казну налогов, от уплаты которых немецкие граждане уклоняются, пользуясь счетами в швейцарских банках. Берлин надеется, что 2013 году получит из них около € 10 млрд. Швейцарские банкиры были вынуждены согласиться на то, чтобы самостоятельно высчитывать их с «загашников» немецких граждан и переводить в Германию. При этом правительство Ангелы Меркель пообещало что-то вроде амнистии тем немцам, которые оплатят единовременный налог в размере от 21% до 41% с ранее незадекларированных счетов.

Швейцария в последние годы была вынуждена сделать свои банковские правила жестче, чтобы избежать обвинений в том, что ее банки наживаются на уклонении иностранцев от уплаты налогов в своих родных странах. В 2011-м под давлением американского правительства Берн был вынужден согласиться на передачу налоговым органам США данных о незадекларированных счетах их граждан (всего около 4450). В межгосударственном споре один из крупнейших швейцарских банков UBS был вынужден заплатить американской казне $ 780 млн штрафа.

Но этот штраф — мелочь по сравнению с ударом по репутации гарантированной секретности личной информации клиентов в швейцарских банках. Сейчас же данные, обнародованные Международным консорциумом журналистских расследований, свидетельствуют, что масштабы уклонения от уплаты налогов в оффшорных зонах Великобритании могут быть большими, чем в Швейцарии.

Исполнительный директор ICIJ Джерард Райл в недавнем интервью высказал предположение, что «...Великобритания и США не хотят закрывать оффшоры, ибо через них на Туманный Альбион поступает немало денег. Большинство зон — бывшие британские колонии. Итак, всеэти деньги попадают в лондонский Сити, ведь они не остаются на Виргинских островах или в Сингапуре».

В тему: Самые надежные банки мира по версии Global Finance

Критики оффшорных сетей вроде Британских Виргинских островов, где предприниматели, политики и лица с сомнительной репутацией и неразглашенными видами бизнеса прячут свои дела, указывают на то, что настоящая борьба с этим явлением может быть успешной только тогда, когда ее начнут с Лондона.

Новая плутократия

Христя Фриланд — влиятельная канадско-американская журналистка с украинскими корнями, презентуя свою новую книгу "Plutocrats. The Rise of the New Global Super Rich «(«Плутократы. Возникновение новых глобальных супербогачей»), рассказывала недавно в Лондоне, что многие олигархи искренне считают себя несправедливо обделенными.

Они жалуются, что слишком много людей им завидуют и не ценят того вклада, который финансово успешные люди делают в общество. Госпожа Фриланд, правда, отмечает, что есть разница между теми, кто разбогател, «изобретя iPhone», и теми, кто «построил бизнес, убедив правительство своего государства передать им под контроль четверть национальных объемов экспорта нефти».

Оффшор-Ликс указывает, что многие из толстосумов спешат воспользоваться преимуществами глобализации и тасовать свои деньги таким образом, чтобы прятаться от граждан стран, благодаря которым они стали зажиточными. Еще более жесткой оценки заслуживают даже не самые богатые предприниматели, а политики и чиновники, которые вместе с членами своих семей становятся сказочно богатыми, фактически не пошевелив и пальцем.

Глобальная система, в которой ловкие, а порой нечистые на руку дельцы могут прятать свои деньги, всегда будет вызывать подозрение, а правительства будут находиться под давлением требований закрывать эти лазейки.

А пока сооружение на Гайд-парк, 1 остается стоять в сердце Лондона как инопланетный корабль или, скорее, как кусок далеких Британских Виргинских островов. Жители апартаментов, очевидно, вынуждены утолять свои переживания мыслью о том, что стекла в окнах бронированные, что здание имеет лучших охранников, всю почту перед доставкой просвечивают в рентгеновских аппаратах, а ряд квартир оборудованы камерами, в которых жителям можно скрываться на случай нападения.

Этот чужеродный кусок стал возможен благодаря не только нефтедолларам из арабских стран (роскошными апартаментами на трех этажах обладает шейх Катара Хамад Бин Ясим аль-Тани), но и во многом деньгам, полученным от перераспределения богатств постсоветских государств. И из Украины тоже.

Богдан Цюпин, опубликовано в издании Тиждень.UA

—

P.P.S. Налоговый ад. Чем грозит кипрский кризис другим оффшорам

До недавнего времени большинство аналитиков склонялись к мысли, что важность Кипра как оффшорного финансового центра (ОФЦ) до 2017 года будет расти, что позволит ему догнать Бермуды и вплотную приблизиться к Джерси. А вот теперь многие задают себе вопрос: имеет ли эта страна вообще хоть какое-то будущее как налоговая тайник?

Ориентированная на Россию банковская модель острова сломалась. Владельцы крупных депозитов, несомненно, постараются как можно скорее вывести из Кипра все, что останется от их средств. Трудно представить себе, как финучреждения будут привлекать новых клиентов из-за рубежа. Новости плохие не только для заемщиков, но и для десятков кипрских юридических фирм и сектора обслуживания, который работал на постсоветский рынок.

Не столь четкий прогноз для другой оффшорной специализации Кипра — холдинговых компаний, зарегистрированных на острове и используемых как каналы для уклонения от уплаты налогов. Многие россияне и восточные европейцы обращаются к ним для «оптимизации налогообложения» доходов и операций с акциями.

Они творчески используют кипрское законодательство, в частности — отсутствие налогообложения дивидендов или прибыли на капитал (за вычетом доходов от недвижимости). Эти же механизмы служат для прокачки фондов «туда и обратно» (англ. round-tripping) — теневого вывода капитала за рубеж, а затем возвращение его под видом иностранных инвестиций, что дает налоговые льготы. Пока еще не ясно, затронет ли бизнес холдинговых компаний потеря репутации из-за банковского кризиса, поскольку налоговое законодательство остается неизменным, сохраняя выгодные лазейки.

Руководитель одной крупной регистрационной фирмы прогнозирует, что часть клиентов перенесет свои юридические адреса на Мальту или еще куда-то, где предлагают те же услуги, что и на Кипре (доступ в ЕС и налоговые льготы).

Борец за справедливое налогообложение Николас Шексон утверждает, что Кипр — классический пример того, какой вред может нанести захват небольшой территории финансовой индустрией. Он надеется, что это фиаско подорвет и другие ОФЦ. Но профессор Университета Гриффита (Австралия) Джейсон Шармен указывает, что обычно налоговые гавани имеют выгоду от таких неопределенных ситуаций.

Например, греки — крупные клиенты ОФЦ; очевидно, то же можно будет сказать и о киприотах. Кое-где уже ждут с распростертыми объятиями россиян — клиентов кипрских учреждений. Звучат сообщения о настоящей охоте на владельцев депозитов, начатой банками Швейцарии, Сингапура, Дубаи, Латвии и Андорры. К некоторым даже летают их представители, чтобы лично пообщаться. «Если на одном курорте возникла угрожающая ситуация, люди не перестают ездить в отпуск. Они просто выбирают другой остров. То же самое имеем и с банками», — говорит Шармен.

И все же киприотская сага осветила широкий круг проблем. Одна из них — несоответствие мер по противодействию отмыванию денег (AML), изложенными на бумаге и предпринятыми в реальности. В рейтинге Базельского института управления Кипр имеет лучшую позицию, чем Германия, но скорее всего потому, что там закрывают глаза на неофициальные движения в обход закона.

Международная группа по противодействию отмыванию денег (FATF), которая следит за соблюдением стандартов AML во всем мире, начала обращать столько же внимания на соблюдение законности, как и на содержание законодательства. Большие государства, кроме того, могут использовать Кипр как повод ускорить недавно начатые Америкой меры, чтобы заставить «налоговые гавани» автоматически обмениваться информацией о клиентах с фискальными учреждениями других государств.

По мнению Эндрю Моррисси, специалиста по оффшорам и профессора Университета Алабамы, это может привести к путанице в правилах, которая увеличит расходы и уменьшит количество транзакций в ОФЦ. Если он прав, то коллапс на Кипре будут оплакивать не только россияне.

— 

Перевод с оригинала сделан «Українським тижнем», оригинал статьи опубликован на www.economist.com

© 2011 The Economist Newspaper Limited. All rights reserved 

Перевод с украинского «Аргумент»

В тему:

• Кипр. Экспроприация. Скандал
• Раскрыта гигантская база данных уклонистов, прячущих деньги в оффшорах
• Мегаскандал с утечкой по оффшорам: Запад готов действовать, Украина и Россия молчат
• «Вова! Стиралка поломалась!» Пресса Британии о кризисе на Кипре и расстройстве России
• Гибель денег: оффшоры и социальное неравенство. Цена оффшоров — новый взгляд на проблему